交这么多年社保，退休到底能领多少钱？终于有人讲明白了！
大家都很关心的养老金迎来“十五连涨”！
3月20日，人社部、财政部发文明确，从2019年1月1日起调整企业和机关事业单位退休人员基本养老金水平，总体调整水平按照2018年退休人员月人均基本养老金的5%左右确定。
退休了你能领多少养老金？你的养老金由几部分构成？如何领取？中国财富网（微信号：cfbondcom）就相关问题请教了专家。
增幅5%，1.18亿人受益
这是国家自2005年以来连续第15年调整企业退休人员的基本养老金，预计将有1.18亿名退休人员受益。
人社部有关负责人指出，“5%左右”的调整比例是总体人均水平，具体到每一位退休人员，由于缴费年限和养老金水平不同等原因，不仅各人实际增加的养老金绝对额不同，而且对应到占各人养老金的比例也一定不同。
一般来说，在职时缴费年限长、缴费工资水平较高的人员，增加的基本养老金绝对额也会相对较高。
根据测算，从2005年到2015年,除2006年增幅为23.7%以外，企业退休人员养老金每年以10%左右的幅度递增。2016年起增幅为6.5%左右，2017年为5.5%，2018年为5%。
养老金由几部分构成？
企业退休人员的养老金一般由两部分组成：基础养老金和个人账户养老金。
基础养老金主要根据职工退休时各省上年度在岗职工的平均工资水平和职工本人的缴费年限、缴费基数计算。职工的缴费年限长、缴费基数高，基础养老金就高，反之就低。
个人账户养老金为职工个人账户累计的储存额除以职工退休年龄相对应的计发月数。个人账户储存额越高，养老金就高，反之就低。退休前，个人不得提前支取个人账户养老金。
资深注册会计师、知名财税审专家刘志耕介绍说，在“统账结合”前参加工作，且缴费年限（含视同缴费年限）累计满15年的人员（简称中人），在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再发给过渡性养老金和过渡性调节金。
小知识：什么是“中人”？什么是过渡性养老金?
1991年《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》建立了由用人单位和职工共同缴费的制度。1997年，国务院发布《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，确定了社会统筹与个人账户相结合（统账结合）的基本模式。
“中人”是推行养老保险制度改革后出现的概念，计算“中人”建立个人账户之前的养老金叫过渡性养老金。由于“中人”在“统账结合”之前的工作年限没有实行个人账户，退休时的个人账户储存额中没能体现这段年限的劳动贡献情况，过渡性养老金就解决了这一问题。
提示：对于在建立个人账户养老金之后新参加工作的人员，在他们退休计算养老金待遇时，就没有过渡性养老金了。
算算你能领多少养老金？
养老金的计算公式如下：
基础养老金=（参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1％
本人指数化月平均缴费工资=当地上年度职工月平均工资×平均缴费工资指数
平均缴费工资指数=（a1/Al+a2/A2+ ....＋an/An)/N
（注：a1、a2 .....an 为参保人员退休前1年、2年.......n年本人缴费工资额；A1、A2 ……An 为参保人员退休前1年、2年......n年当地职工平均工资；N为企业和职工实际缴纳基本养老保险费的年限）
其中，基础养老金主要根据职工退休时各省上年度在岗职工的平均工资水平、职工本人的缴费年限和缴费基数计算。
如果企业职工平均月工资高于社会平均月工资的3倍，缴费基数最低按社会平均月工资的3倍计算；如果企业职工平均月工资低于社会平均工资的60%，缴费基数按社会平均月工资的60%计算。
举个例子：
小王月薪8000元，他的指数化月平缴费工资也是8000元，缴费30年，60岁退休后小王每月大概能拿多少养老金？
基础养老金=[（8000+8000）/2]*30*1%=2400元
个人账户累计储存额=8000*8%*12*30=230400元
个人账户养老金=230400÷139=1657元
养老金=2400+1657=4057元
注：2017年北京市职工年平均工资为101599元，月平均工资为8467元。实际上，社会平均工资每年会变化，为了计算方便，本案例假设小王的工资恰好等于社会平均工资8000元，且退休前工资一直保持不变。
个人账户养老金的利息按每年公布的记账利率计算。为了计算方便，本案例没有计算账户利息。因此，小王实际领到的钱应该大于上面的计算结果。
附：职工退休年龄对应的计发月数
哪些因素会影响领取养老金？
养老金融专家夏萍博士介绍说：“退休所在地、社保缴费基数、累计缴费年限都会影响各人养老金的领取金额。其中，退休所在地是最关键的因素。我国是按照‘户籍地优先，从长、从后计算’的原则来确定养老金领取地。各省的社会平均工资不同，有六七千的，也有三四千的。你在哪里退休，就按哪里的标准领养老金。”
此外，退休人员必须累计缴够15年社保才能领养老金。如果想在某地领养老金，还要满足在当地缴纳社保满10年，并在当地退休才可以领。
今年两会又明确了降低企业养老金缴费比例等利好政策，这对企业虽是重大利好，但退休人员的养老金会不会变少呢？
刘志耕表示：“由于职工个人缴纳的8％进入个人账户，企业缴纳的20％进入统筹账户。所以，降低企业缴纳的部分意味着进入统筹账户的钱将减少，理论上锅里少了，碗里自然会少，但应该不会。一是因为职工养老金的计算与企业养老金缴费比例的降低无关；二是如果变少，将与国家要求保障职工社保待遇不变、与连涨养老金的大趋势相悖，各地必须慎行；三是具体会不会影响本次‘十五连涨’的幅度，这还要看各地制定的实施方案。”
作者：田甜 朱蕾
