3亿债券专用金失踪，秋林集团与华夏银行对簿公堂

文/胡飞军

5亿萝卜章、董事长失联，再加一宗涉嫌保理纠纷，3亿专用资金被冻结，地处黑龙江的上市公司秋林集团陷入多事之秋。

3月17日晚间，秋林集团称，因一宗保理合同纠纷该司被华夏银行天津分行起诉，且合计3.06亿元被司法冻结，但该公司表示董事会、股东大会未曾审议或决议过该保理业务。

同时，秋林集团在华夏银行天津分行还设立过债券募集资金专户18秋林01，但在今年2月办理募集资金划款和查询业务时被银行拒绝，直至3月8日在华夏银行天津分行营业场所拨打110报警后，才告知募集资金专户资金已流向公司在该行开立的其他三个辅助账户，且相关存款账户内资金已被该行请求进行了司法冻结。

券商中国记者注意到，秋林集团甚至将16秋林01债券2月27日违约事项归咎于银行拒不配合募集资金划付和查询，给公司债务履约造成严重影响，已经向天津银保监局投诉、向华夏银行总行监察室进行举报并向公安部门报案。

否认审议或决策过保理业务

秋林集团表示，近日收到天津市高级人民法院发来的关于华夏银行天津分行诉天津市隆泰冷暖设备制造有限公司（简称隆泰冷暖）、秋林集团保理合同纠纷一案的《民事裁定书》其他等值财产，紫金财产保险天津分公司以保函提供担保。

法院裁定冻结隆泰冷暖、秋林集团名下银行存款3.06亿元或者查封、扣押、冻结其他等值财产。

执行情况方面，秋林集团在华夏银行天津分行的募集资金账户及其他三个辅助账户存款余额合计 3.033亿元中的3亿元于2019年2月27日被司法冻结，其余 330万于2019年3月5日被司法冻结。

对于法院的裁定和华夏银行天津分行的做法，秋林集团似乎受到极大的委屈。

秋林集团表示，经查询确认，公司未曾在过往的董事会及股东大会上审议或决策过与隆泰冷暖开展相关保理业务或担保事项，公司将在规定时间内向天津市高级人民法院申请复议。

秋林集团细细控诉华夏银行天津分行

接下来，秋林集团对华夏银行天津分行划拨其债券募集资金专户的事情进行了详细的控诉。

回溯以往，2018年11月26日，秋林集团与华夏银行天津分行及债券受托管理人于哈尔滨签署了《募集资金专户监管协议》，用于监管秋林集团非公开发行2018年公司债券（第一期）（简称18秋林01）募集资金，记者注意到该债券发行规模5亿元。

在协议中，双方约定秋林集团在华夏银行天津分行设立募集资金专户，为保证18秋林01的募集资金严格仅用于《募集说明书》中指定的用途，即全部用于偿还公司存续期内的秋林集团非公开发行2016 年公司债券（第一期）（简称16 秋林 01）和秋林集团非公开发行2016年公司债券（第二期）（简称16秋林02）两期公司债券本息），由华夏银行天津分行对18秋林 01的募集资金专户进行全程监管。2018 年 12 月 3 日和 2018 年 12 月 20日，募集资金专户曾先后两次（分四笔，每次两笔）完成资金划转至中证登上海分公司结算备付金账户，并用于指定用途。

看似波澜不惊的双方合作，却在2019年双方出现合作的裂缝。

秋林集团表示，2019年2月21日至2月27日期间，秋林集团工作人员与受托管理人相关人员亲赴华夏银行天津分行，办理18 秋林01募集资金的划款业务和账户明细查询业务，以便按时兑付16秋林01和16秋林02回售本金及应付利息。

为督促华夏银行天津分行履行《募集资金专户监管协议》的约定，秋林集团与受托管理人多次向华夏银行天津分行邮寄及当面送达书面函件，要求华夏银行天津分行办理募集资金划付业务并向公司及受托管理人提供募集资金专户明细日记账、原始凭证和银行对账单。

然而，秋林集团称，在相关划款手续齐备合规的情况下，华夏银行天津分行先后以客户经理不在场、系统故障、需验证公章真伪、质疑经办人身份等理由故意拖延、拒不配合，导致公司和受托管理人无法掌握账户真实情况，18秋林01募集资金最终未能按规定在2019年2月27日前划转至中证登上海分公司结算备付金账户。

银行营业场所现场拨打110

直至2019年3月8日，秋林集团于华夏银行天津分行营业场所现场拨打110报警后，华夏银行天津分行工作人员在接受民警问询时才表示募集资金专户资金已流向秋林集团在该行开立的其他三个辅助账户，且相关存款账户内资金已被该行请求进行了司法冻结。秋林集团表示。

此外，秋林集团称，华夏银行天津分行于2019年3月8日在营业柜台打印并出具了《华夏银行对公明细对账单》，该对账单显示，华夏银行天津分行2018年12月6日为18秋林01募集资金专户办理了三笔借方发生额分别为人民币1亿元的转账业务，募集资金专户截至2018年12月31日的余额为人民币331万元。

另外，秋林集团曾于2019年1月7日收到过一份从华夏银行天津分行办公地址寄出的《华夏银行对公明细对账单》，该对账单显示截至2018年12月31日公司募集资金专户余额为3.03亿元，未包括上述三笔转账记录。秋林集团表示，综合上述情况，公司于2019年1月7日收到的对账单应系伪造，但两份对账单式样及其记载的部分记账日期、操作员、凭证号、账单摘要信息高度吻合。

此外，秋林集团表示，根据《募集资金专户监管协议》的约定，公司提出用款申请后，需经受托管理人对相关用款申请文件中的《划款指令》进行审核盖章确认，并经华夏银行天津分行对相关用款申请文件及资金用途进行审核通过后，方可办理划款业务。但上述三笔转账业务的资金用途与《募集说明书》中指定的用途明显不符，且经受托管理人确认，其从未出具过与上述三笔转账交易有关的经审核盖章的《划款指令》。

秋林集团认为，华夏银行天津分行拒不配合完成募集资金划付和查询余额业务，导致公司16 秋林01回售本金和利息未能在2019年2月27日前按时划转，对公司后续债务履约造成了严重影响。

因此，秋林集团就相关事宜，已于2019年2月22日向天津银保监局进行投诉，于2019年 2月27日向华夏银行总行监察室进行举报，并于 2019年2月28日向公安部门报案。

2018年5月，盾安集团发生债务危机，上市公司江南化工与杭州银行也曾发生过募集资金专户资金被划拨的纠纷，备受市场关注。

董事长、副董事长都失联了

实际上，券商中国记者注意到，秋林集团当下也处于祸不单行的多事之秋，目前该公司董事长李亚、副董事长李建新仍然处于失联状态。

此前在2月28日，秋林集团公告称，收到浙江省高级人民法院发来的关于渤海国际信托股份有限公司诉滨奥航空等四家金融借款合同纠纷一案相关诉讼材料，渤海信托表示秋林集团出具了《担保函》，因此对涉案的5.05亿元债务承担连带责任。

上交所向秋林集团发出《监管工作函》，要求公司进一步核实有关《担保函》中公司公章的真实性，是否包括时任公司法定代表人、董事长和其他授权代表的签名，并自查是否严格执行内部控制制度，公司公章管理是否存在漏洞。

3月5日，秋林集团回复上交所《监管工作函》称：《担保函》中无公司时任公司法定代表人、董事长和其他授权代表的签名。公司已自查2018年度公司印章使用登记，未发现公司有曾在此《担保函》加盖公章的记录，也未查到相关事项的授权委托记录。另外，公司也未曾在任何董事会及股东大会上审议或决策过此《担保函》中所述事项。经公司进一步确认，相关事项在总经理工作会议等经营管理层会议中也未提及。公司初步判断《担保函》中落款的公章为伪造。

秋林集团认为，《担保函》中落款的公章为伪造，不承认对天津市滨奥航空设备有限公司债务负有连带担保义务，正在积极履行相应的司法程序。

3月13日，秋林集团回复上交所《监管工作函》，进一步对公司控股股东及一致行动人、实际控制人及相关方的股份冻结事项进行了核查，并以邮箱、微信、短信及由公司法务部当面送达等形式发函进行了询问，截至目前秋林集团尚未与公司董事长李亚、副董事长李建新取得联系。